公司治理的推动与执行
本公司由企业永续办公室作为公司治理权责单位，并由专人负责执行及推动公司治理相关事务。本公司于114年1月20日经董事会决议通过，由李瑞华协理担任本公司公司治理主管，并直接向董事长报告。李瑞华协理已具备在公开发行公司担任财务主管职务三年以上的经验，其资格符合法规要求。
本公司公司治理主管的职务范围如下：
- 定期（至少每年一次）向董事会报告公司治理执行进度及改善计划
- 依法办理董事会及股东会会议相关事宜
- 制作董事会及股东会议事录
- 协助董事就任及持续进修
- 协助提供董事执行业务所需资料
- 提供董事遵循法规所需协助
- 向董事会报告其就独立董事于提名、选任时及任职期间内资格是否符合相关法规规章的检视结果
- 办理董事异动相关事宜
- 其他依公司章程或契约所订定的事项等，如交易所公司治理评鉴、市场上较佳公司治理实务趋势、国内公司治理相关法规修订等
114年度公司治理相关业务执行情况
- 安排规划年度董事会及各功能性委员会时程，确保符合相关法规规范。
- 定期安排独立董事与会计师和内部稽核主管沟通会议。
- 协助安排合适的董事进修课程，确保董事均完成年度进修时数。
- 依照法规规定登记114年股东常会日期，并制作中英文股东会相关会议资料及年报。
- 于114年5月8日向董事会报告前一年度公司治理执行成果、本年度状况及114年治理计划。
- 安排及规划114年度董事会、董事成员暨功能性委员会绩效评估的内外部评估，并预计于115年1月20日提报董事会。
公司治理主管114年度进修情况
依照法规规定，公司治理主管于董事会通过任命后，必须于任命后一年内完成18小时进修课程，并每年持续进修至少12小时。114年度公司治理主管李瑞华已完成持续进修共27小时，课程内容如下：
| 进修日期 | 主办单位 | 课程名称 | 时数 |
|---|---|---|---|
| 114/2/24 | 社团法人中华财经发展协会 | 川普关税新政与全球经济变局 | 3 |
| 114/4/24 | 社团法人中华财经发展协会 | 川普 2.0 颠覆全球经济秩序 - 谈冲击与应对之道 | 3 |
| 114/5/13 | 社团法人台湾项目管理学会 | 董事会 vs 经营团队 | 3 |
| 114/6/10 | 台湾证券交易所 | CDP台湾发表会-强化气候信息披露以提升企业气候韧性 | 3 |
| 114/7/9 | 台湾证券交易所 | 2025国泰永续金融暨气候变化高峰论坛 | 6 |
| 114/8/29 | 台湾证券交易所 | CDP 对应 IFRS S2 问题解析报告发布会 | 3 |
| 114/9/26 | 财团法人中华民国证券暨期货市场发展基金会 | 114年度防范内幕交易宣导会 | 3 |
| 114/10/31 | 财团法人中华民国证券暨期货市场发展基金会 | 114年度内部人股权交易法律遵循宣导说明会 | 3 |
113年度独立董事与内部稽核主管及会计师的沟通政策
1. 独立董事与会计师定期会议，于本公司年度财务报告查核完成阶段及季度合并财务报告核阅情况，就重要查核发现及内部缺失等事项向独立董事报告；如遇重大异常事项，可随时召集会议。
2. 内部稽核主管与独立董事定期会议，就稽核执行状况及内控运行情况提出报告，并当面沟通及回复各独立董事咨询，且至少每季度一次。各独立董事可及时掌握公司内部稽核执行状况；如遇重大异常事项，可随时召集会议，或直接以电话和稽核主管联系讨论。
独立董事与会计师沟通情况摘要
| 日期 | 沟通事项 | 沟通结果 |
|---|---|---|
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113/2/26 审计委员会 |
1. 会计师提出112年年度合并暨个体财务报告查核结果报告。 2. 独立董事对于112年年度合并暨个体财务报告查核结果并无重大异常意见。 3. 国际永续准则披露的介绍。 4. 新法规介绍—审计委员会行使职权办法及董事会议事办法。 |
全体独立董事对本次会议全部议案均无异议。 已经审计委员会通过112年度财务报告并提报董事会通过，并如期公告及申报主管机关。 |
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113/5/8 审计委员会 |
1. 会计师提出113年第一季合并财务报告查核结果。 2. 独立董事对于113年第一季合并财务报告查核结果并无重大异常意见。 |
全体独立董事对本次会议全部议案均无异议。 已经审计委员会通过第一季财务报告并提报董事会通过，并如期公告及申报主管机关。 |
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113/8/8 审计委员会 |
1. 会计师提出112年第二季合并财务报告查核结果。 2. 独立董事对于112年第二季合并财务报告查核结果并无重大异常意见。 |
全体独立董事对本次会议全部议案均无异议。 已经审计委员会通过第二季财务报告并提报董事会通过，并如期公告及申报主管机关。 |
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113/11/6 审计委员会 |
1. 会计师提出113年第三季合并财务报告查核结果。 2. 独立董事对于113年第三季合并财务报告查核结果并无重大异常意见。 3. IFRS2导入计划介绍及范例说明。 |
全体独立董事对本次会议全部议案均无异议。 已经审计委员会通过第三季财务报告并提报董事会通过，并如期公告及申报主管机关。 |
防范内线交易
本公司每年至少一次对现任董事、经理人及受雇人办理防范内线交易及相关法令准则之教育宣导，对新任董事、经理人则于上任后3个月内安排教育宣导，以及通知内部人于年度财务报告公告前三十日和每季财务报告公告前十五日之股票交易封闭期间不得交易其股票，新任受雇人则由人力资源部于职前训练时进行教育宣导。详细内容请参考本公司「内部重大资讯处理暨防范内线交易作业程序」。本公司114年度以E-mail方式通知所有董事董事会开会日期，以及各季财务报告公告前之封闭期间如下:
| 股票交易封闭期 通知日 | 财务报告类别 | 公告日 |
|---|---|---|
| 114/4/16 | 114年第一季 | 114/5/8 |
| 114/7/15 | 114年第二季 | 114/8/7 |
| 114/10/22 | 114年第三季 | 114/11/6 |
| 115/1/20 | 114年度 | 115/2/25 |
114年度已于114年11月6日完成对现任董事、经理人及每月对受雇人进行相关教育宣导，总共163人次计82小时，宣导内容包括内线交易的适用范围及认定过程、内部重大资讯范围及保密作业、案例、法令遵循及营业秘密保护等实务，并将课程简报与档案存放于企业内部网络系统供受雇人参考，及寄送给所有董事和经理人。