董事會及功能委員會

審計委員會主要協助董事會履行其監督職責，並負責公司法、證券交易法及其他相關法令所賦予之任務。本公司審計委員會由全體獨立董事組成，並依據本公司「審計委員會組織規程」運作，與內部稽核人員、會計師及公司相關單位保持有效溝通與聯繫。
 

有關組織規程及會議出席情形，請參閱審計委員會組織規程及公開資訊觀測站。
 

1. 依據公司目標、經營績效、競爭環境及其他因素，訂定並定期檢討董事（包含董事長）及總經理、副總經理以上經理人之薪資報酬政策、制度、標準與結構。
2. 定期評估董事、董事長及總經理、副總經理以上經理人之績效目標達成情形，並依個別績效評估結果訂定其個別薪資報酬內容及數額。董事薪資報酬之內容及數額應具合理性，並與董事會績效評估結果連結。
3. 評估並決定總經理、副總經理以上經理人之福利水準。
    

有關組織規程及會議出席情形，請參閱薪資報酬委員會組織規程及公開資訊觀測站。
 

1. 尋找適任人選，並向董事會推薦擔任致伸董事、總經理、執行長、財務長，以及重要子公司董事與監察人。
2. 審查被提名人之資格，並就應更換之人選向董事會提出建議。

有關委員會組織規程及會議出席情形，請參閱提名委員會組織規程及公開資訊觀測站。
 

1. 制定、推動並強化公司永續發展與風險管理政策、年度計畫及策略等事項。
    
2. 審查風險管理架構之適切性。
    
3. 審查重大風險管理議題之預警與因應措施，並監督改善機制。
    
4. 監督永續資訊揭露事項，並審查永續報告書。
    
5. 監督公司永續發展實務守則或其他經董事會核定之永續發展相關工作執行情形。
    
6. 審查、追蹤及修訂永續發展與風險管理之執行成效，並定期向董事會報告執行情形。
    

本公司於110年11月4日成立「風險管理委員會」，並於113年5月8日經董事會決議更名為「永續發展暨風險管理委員會」。有關委員會組織規程及會議出席情形，請參閱風險管理委員會組織規程及公開資訊觀測站。

本公司為提升董事會成員職能，依據《致伸科技公司治理實務守則》、《上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點》及主管機關規範，不定期安排進修課程，隨時注意國內外經濟、環境、及社會相關規範之發展，包括：財務、風險管理、業務、商務、會計、法律、公司治理、誠信道德及企業社會責任等進修課程，以保持其核心價值及專業優勢與能力。113年底本公司董事共計9人，參加進修時數共計73.5小時，符合《上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點》之規定，續任董事於任期中完成年度進修時數需達6小時，新任董事需達12小時，113年度董事進修情形請參考下表。

依《致伸科技薪酬委員會組織規程》，董事會下轄設有薪酬委員會，其委員均無擔任公司職務，審理範圍包含董事、全體高階主管及經理人之薪資報酬政策、制度、標準與結構，核定績效目標、評估達成結果。本公司董事酬金，包含董事酬勞及報酬。董事酬勞依公司章程規定，如有獲利應提撥不高於百分之二為董事酬勞，經薪酬委員會議定提請董事會決議通過並向股東會報告；並考量公司營運成果，及參酌董事對公司績效貢獻度和董事會績效評估之結果，給予合理報酬。董事長報酬由人力資源處考量競爭環境、營運風險，並依據公司管理辦法及獎金計畫評量提案，經薪酬委員會評估績效結果核定，並送交董事會決議之。相關績效考核及薪酬合理性均經薪資報酬委員會及董事會審核，並隨時視實際經營狀況及相關法令適時檢討酬金制度。

本公司訂定「董事會績效評估辦法」於每年12月進行董事會績效評估，並應至少每三年對董事會績效執行外部評估。依前述辦法，績效評估之衡量項目應至少含括面向如下列：

本公司訂有「公司治理實務守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」，規範董事、經理人及其他出席或列席董事會之利害關係人，對董事會所列議案與其自身或其代表之法人有利害關係者，應於當次董事會說明其利害關係之重要內容，如有害於公司利益之虞時，不得加入討論及表決，且討論及表決時應予迴避，並不得代理其他董事行使其表決權。本公司董事均秉持高度自律，若議案涉及自身利害關係，均秉持利益迴避原則予以迴避。更多關於最高治理機構有效管理利益衝突流程與資訊揭露，請見公司年報「公司治理運作情形」章節。